คำนวณรายได้สุทธิ สหรัฐอเมริกา
คำนวณเงินเดือนหลังหักภาษีตามรัฐ พร้อมรายละเอียดภาษีรัฐบาลกลาง FICA และภาษีรัฐ
รายได้สุทธิของคุณ
ต่อเช็ค
-
ต่อปี
-
อัตราภาษีที่แท้จริง
-
ต่อเดือน
-
รายละเอียดภาษีรายปี
วิธีคำนวณรายได้สุทธิในสหรัฐ
รายได้สุทธิ (Take-Home Pay) คือเงินที่เหลือหลังหักภาษีและค่าใช้จ่ายบังคับทั้งหมดจากเงินเดือนรวม การหักหลัก ได้แก่ ภาษีรัฐบาลกลาง ภาษีรัฐ (ส่วนใหญ่) Social Security และ Medicare
ขั้นภาษีรัฐบาลกลาง 2025/2026
สหรัฐใช้ระบบภาษีก้าวหน้า 7 ขั้น:
| อัตรา | โสด | คู่สมรสยื่นร่วม |
|---|---|---|
| 10% | $0 - $11,600 | $0 - $23,200 |
| 12% | $11,601 - $47,150 | $23,201 - $94,300 |
| 22% | $47,151 - $100,525 | $94,301 - $201,050 |
| 24% | $100,526 - $191,950 | $201,051 - $383,900 |
| 32% | $191,951 - $243,725 | $383,901 - $487,450 |
| 35% | $243,726 - $609,350 | $487,451 - $731,200 |
| 37% | เกิน $609,350 | เกิน $731,200 |
ภาษี FICA: Social Security และ Medicare
ภาษี FICA เป็นอัตราคงที่บนเงินเดือนรวม Social Security 6.2% บนรายได้ถึง $168,600 (เพดาน 2025) เมื่อเกินเพดานไม่ต้องจ่ายเพิ่ม Medicare 1.45% บนรายได้ทั้งหมดไม่มีเพดาน รายได้เกิน $200,000 มี Additional Medicare Tax 0.9% เพิ่ม สำหรับเงินเดือน $75,000 FICA รวม $5,738/ปี หรือ 7.65% ของเงินเดือน
ภาพรวมภาษีรายได้ของรัฐ
ภาษีรัฐเป็นส่วนที่แตกต่างมากที่สุด 9 รัฐไม่เก็บภาษีรายได้ บางรัฐใช้อัตราคงที่ (Illinois 4.95%, Pennsylvania 3.07%) บางรัฐใช้อัตราก้าวหน้าคล้ายรัฐบาลกลาง California มีอัตราสูงสุดที่ 13.3% ตามด้วย Hawaii 11% และ New Jersey 10.75%
ผลกระทบมีนัยสำคัญ เงินเดือน $100,000 คนโสด ใน Texas (ไม่มีภาษีรัฐ) รายได้สุทธิประมาณ $76,500 ใน California สุทธิประมาณ $70,200 ต่างกัน $6,300/ปี หรือ $525/เดือน แต่รัฐภาษีสูงมักมีบริการสาธารณะและโครงสร้างพื้นฐานที่ดีกว่า
ตัวอย่าง: เงินเดือน $85,000 ใน Texas vs New York
| รายการ | Texas | New York |
|---|---|---|
| เงินเดือนรวม | $85,000 | $85,000 |
| ภาษีรัฐบาลกลาง | -$10,852 | -$10,852 |
| Social Security | -$5,270 | -$5,270 |
| Medicare | -$1,233 | -$1,233 |
| ภาษีรัฐ | $0 | -$4,300 |
| รายได้สุทธิต่อปี | $67,645 | $63,345 |
เคล็ดลับเพิ่มรายได้สุทธิ
1. ปรับ W-4
หากได้เงินคืนภาษีมาก ($1,000+) แสดงว่าหัก ณ ที่จ่ายมากเกินไป เงินคืน $2,400/ปี หมายความว่าให้รัฐบาลยืมเงิน $200/เดือนโดยไม่มีดอกเบี้ย
2. ใช้สิทธิ์บัญชีลดหย่อนภาษี
สมทบ 401(k) อย่างน้อยเท่าที่นายจ้างสมทบ HSA มีสิทธิประโยชน์ภาษีสามชั้น FSA ครอบคลุมค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ด้วยเงินก่อนภาษี
3. ใช้สวัสดิการนายจ้าง
สวัสดิการก่อนภาษีหลายอย่าง เช่น ค่าเดินทาง ($300/เดือน) FSA ดูแลผู้พึ่งพิง ($5,000/ปี) ช่วยลดรายได้ที่เสียภาษี
แหล่งข้อมูลอ้างอิง
คำถามที่พบบ่อย
ภาษีรายได้รัฐบาลกลางคำนวณอย่างไร?
ภาษีรัฐบาลกลางใช้ระบบอัตราก้าวหน้า 7 ขั้น รายได้แต่ละส่วนถูกเก็บภาษีในอัตราที่เพิ่มขึ้น ปี 2025/2026 คนโสดจ่าย 10% สำหรับ $11,600 แรก, 12% สำหรับ $11,601-$47,150 ไปจนถึง 37% สำหรับรายได้เกิน $609,350 อัตราภาษีที่แท้จริงจะต่ำกว่าอัตราขั้นสูงสุดเสมอ
ภาษี FICA คืออะไร จ่ายเท่าไร?
FICA ประกอบด้วย Social Security 6.2% (เพดาน $168,600) และ Medicare 1.45% (ไม่มีเพดาน) รายได้เกิน $200,000 มี Additional Medicare 0.9% เพิ่มเติม นายจ้างจ่ายสมทบเท่ากัน รวม FICA ที่พนักงานจ่ายคือ 7.65% ของเงินเดือน
รัฐใดไม่เก็บภาษีรายได้?
9 รัฐไม่มีภาษีรายได้: Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington และ Wyoming อาศัยในรัฐเหล่านี้ช่วยประหยัด 3-10% ของรายได้เทียบกับรัฐภาษีสูงอย่าง California (สูงสุด 13.3%) หรือ New York (สูงสุด 10.9%)
ค่าลดหย่อนมาตรฐาน (Standard Deduction) ทำงานอย่างไร?
ค่าลดหย่อนมาตรฐานลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี ปี 2025/2026 คนโสด $14,600, คู่สมรสยื่นร่วม $29,200, หัวหน้าครอบครัว $21,900 สามารถเลือกหักรายการแทนได้ (ดอกเบี้ยบ้าน ภาษีท้องถิ่น บริจาค) หากรวมมากกว่า ประมาณ 87% ของผู้เสียภาษีใช้ค่าลดหย่อนมาตรฐาน
เงินสมทบ 401(k) มีผลต่อรายได้สุทธิอย่างไร?
เงินสมทบ 401(k) แบบ Traditional หักก่อนภาษี ลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี เช่น รายได้ $75,000 สมทบ 10% ($7,500) รายได้ที่เสียภาษีลดเหลือ $67,500 วงเงิน 2025 คือ $23,500 (เพิ่ม $7,500 หากอายุ 50+) แม้เงินเดือนลดลง แต่ได้ประหยัดภาษีและสร้างเงินเกษียณ
อัตราภาษีส่วนเพิ่ม (Marginal) กับอัตราที่แท้จริง (Effective) ต่างกันอย่างไร?
อัตราส่วนเพิ่มคืออัตราของเงินดอลลาร์ถัดไป (ขั้นสูงสุด) ส่วนอัตราที่แท้จริงคืออัตราเฉลี่ยทั้งหมด (ภาษีรวม/รายได้รวม) เช่น คนโสดรายได้ $80,000 อัตราส่วนเพิ่ม 22% แต่อัตราที่แท้จริงประมาณ 13.5% รายได้เพิ่มเติมเสียภาษีอัตราส่วนเพิ่ม แต่ภาษีรวมคืออัตราที่แท้จริง
ความถี่จ่ายเงินเดือนมีผลอย่างไร?
ความถี่ (รายสัปดาห์ 52, สองสัปดาห์ 26, ครึ่งเดือน 24, รายเดือน 12) มีผลต่อขนาดเช็คแต่ไม่กระทบรายได้สุทธิต่อปี การจ่ายสองสัปดาห์ได้ 3 เช็คในบางเดือน (2 เดือน/ปี) ซึ่งรู้สึกเหมือนได้โบนัส
จะเพิ่มรายได้สุทธิได้อย่างไร?
หลายวิธี: 1) สมทบ 401k, HSA, FSA ลดรายได้ที่เสียภาษี 2) ปรับ W-4 หากได้เงินคืนภาษีมากเกินไป 3) ใช้สิทธิ์ลดหย่อนทั้งหมด 4) พิจารณาอาศัยในรัฐไม่มีภาษีรายได้ 5) ใช้สวัสดิการก่อนภาษีของนายจ้าง (ค่าเดินทาง ดูแลผู้พึ่งพิง)